Escolher o regime tributário certo para o seu negócio pode ser um verdadeiro desafio, mas essa decisão tem um impacto direto no quanto sua empresa vai pagar de impostos. Por isso, é importante entender as diferenças entre o Simples Nacional , o Lucro Presumido e o Lucro Real . Vamos explicar de forma simples e direta para você entender qual a melhor opção para o seu negócio.
Simples Nacional: Simples, mas não tanto!
O Simples Nacional é um regime tributário simplificado, ideal para pequenas empresas com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões. Ele unifica diversos impostos em um único guia, o que facilita a vida do empreendedor. Mas atenção: apesar de ser “simples”, o Simples Nacional tem regras específicas e alíquotas que variam de acordo com o tipo de atividade e a receita da empresa.
Quem deve optar pelo Simples Nacional?
- Microempresas e empresas de pequeno porte com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.
- Atividades de comércio, indústria e alguns serviços são elegíveis.
Lucro Presumido: Menos burocracia, mas nem sempre a melhor escolha
O Lucro Presumido é uma opção interessante. Ele pode ser vantajoso para empresas com um faturamento de até R$ 78 milhões. Nesse regime, a tributação é calculada com base na receita da empresa, com uma presunção de lucro . Ou seja, não é necessário calcular o lucro real, mas sim um valor fixo que é presumido pelo governo.
Quem deve optar pelo Lucro Presumido?
- Empresas com faturamento anual entre R$ 4,8 milhões e R$ 78 milhões.
- Quando a margem de lucro da empresa é mais alta do que a presumida pelo governo, o Lucro Presumido pode ser uma boa opção.
- Quer um controle financeiro mais robusto do que o Simples, mas ainda assim não exige tanta complexidade quanto ao Lucro Real.
Lucro Real: Ideal para empresas com lucro variável
O Lucro Real é o regime mais complexo e recomendado para empresas com faturamento superior a R$ 78 milhões ou que possuem lucros muito baixos ou até prejuízos. Nesse regime, a empresa paga impostos com base no lucro real , ou seja, o que realmente ganha após deduzir as despesas operacionais e tributárias. Ele oferece a possibilidade de reduzir a carga tributária por meio de deduções, mas exige um controle financeiro detalhado e a obrigatoriedade de escrituração contábil.
Quem deve optar pelo Lucro Real?
- Empresas com grandes volumes de faturamento ou margens de lucro baixas.
- Empresas que desejam aproveitar ao máximo as deduções fiscais e não se importam com a complexidade.
- Pode ser vantajoso para empresas que têm custos elevados e podem deduzir essas despesas.
E agora? Qual o Melhor Regime para Sua Empresa?
Escolher entre Simples Nacional , Lucro Presumido e Lucro Real depende muito da porta de sua empresa, do seu faturamento e da margem de lucro que você tem. Cada um desses regimes tem suas vantagens e desafios, e uma análise detalhada pode te ajudar a economizar muito.
Se você tem dúvidas sobre qual regime tributário é o mais vantajoso para sua empresa, o melhor caminho é consultar um especialista em planejamento tributário. Com uma escolha certa, você pode reduzir a carga tributária e focar no crescimento do seu negócio!
Quer saber mais e entender qual regime é o mais vantajoso para sua empresa? Entre em contato e vamos conversar!
